أدير منتدى متواضع الحجم أقوم بتمويله حاليًا بنفسي. قد تتم إضافة اشتراكات اختيارية في المستقبل ولكن الأهم من ذلك، أود بيع سلع متعلقة بالمنتدى للمساعدة في تغطية التكاليف مع خيار يذهب فيه الربح الإضافي إلى الأعمال الخيرية. الأعضاء يأتون بشكل رئيسي من المملكة المتحدة ولكن لدينا عدد قليل من الأعضاء الدوليين ونحن منفتحون على أي شخص.
على سبيل المثال، أجرينا مؤخرًا مسابقة صور ولدي الآن صندوق من تقاويم 2024 للبيع. لقد قمت للتو بتثبيت Discourse Subscriptions plugin على خادم الاختبار الخاص بي ولكني لم أقم بإعداده بعد. قد يؤدي ذلك إلى إنجاز المهمة ولكنني أفكر أيضًا في إعداد صفحة منتجات منفصلة باستخدام Wordpress و Stripe لبيع القمصان وما إلى ذلك.
يمكنني التعامل مع الجزء التكنولوجي، على الرغم من أنه إذا كان لدى أي شخص نصيحة لمساعدتي في تجنب ارتكاب الكثير من الأخطاء فسيكون ذلك مفيدًا. ما يربكني أكثر في الوقت الحالي هو الآثار المترتبة على ضريبة القيمة المضافة / ضريبة السلع والخدمات / ضريبة المبيعات. إذا كنت أبيع سلعًا لدعم المنتدى فقط (أي لا تعود الأرباح إليّ) يبدو أنني سأظل بحاجة إلى إضافة ضريبة المبيعات وإعادتها إلى خدمة الإيرادات القضائية ذات الصلة. هل هذا هو الحال فقط أم أنني أفتقد شيئًا ما؟ هل لدى أي شخص حالة استخدام مماثلة ولديه إعدادات بالفعل لتجنب العبء الإداري الإضافي؟
لست محاسبًا أو محاميًا، لكن أعتقد أن الأمر يسير على هذا النحو:
هل أنت مسجل في ضريبة القيمة المضافة، إذا لم تكن كذلك فلا يمكنك استرداد ضريبة القيمة المضافة، ولا يمكنك فرض ضريبة القيمة المضافة، ولكن افترض أنك ستبيع بالتكلفة (لقد اشتريت البضائع بسعر شامل لضريبة القيمة المضافة على الأرجح؟).
كل الدخل هو دخل، لذا ستحتاج إلى تسجيل أي أرباح في إقرارك الضريبي (شخصي أو شركة اعتمادًا على المكان الذي تسجل فيه المشروع).
لدي كل أنواع الدخل (والتكاليف!!) من موقعي الاثنين وكلها تمر عبر كياني في الإقرار الضريبي.
المنتدى ليس كيانًا قانونيًا بحد ذاته وغير مسجل في ضريبة القيمة المضافة. ربما أحاول تجنب التسجيل في أي حال. لدي شركة ذات مسؤولية محدودة لحياتي المهنية وألغيت تسجيل ضريبة القيمة المضافة بناءً على نصيحة محاسبي عندما انخفض حجم المبيعات السنوي عن الحد الأدنى الإلزامي البالغ 85,000 جنيه إسترليني. لا يمكنني الآن استرداد ضريبة القيمة المضافة ولكن لا يتعين عليّ أيضًا تقديم إقرارات ربع سنوية للشركة.
بناءً على ما قرأته حتى الآن، سأقوم إما بإدارة المنتدى كتاجر فردي أو، أعتقد أن الأكثر صلة، كـ “جمعية غير مسجلة”. إذا بدأ في تحقيق ربح، فسيتعين عليّ تقديم إقرارات ضريبية ودفع ضريبة الشركات. ومع ذلك، فإن الهدف ليس تحقيق ربح، حيث سيتم استخدام جميع الإيرادات إما لدفع تكاليف التشغيل أو التبرع بها للجمعيات الخيرية. ربما هذا هو المسار الصحيح. ما زلت غير واضح بشأن ما يجب أن أفعله بخصوص ضريبة القيمة المضافة. أفترض أنها ستكون مستحقة لأن العناصر ليست معفاة.
بالنسبة للتقويمات، اشتريتها من المطبعة ودفعت ضريبة القيمة المضافة. أريد تحقيق ربح صغير من البضائع للمساعدة في تمويل تكاليف تشغيل المنتدى.
بشكل عام، قلقي هو أنه لن يكون مجديًا اقتصاديًا بيع البضائع، وهذا لا يمكن أن يكون صحيحًا. لذلك أعتقد أنني ما زلت أفتقد شيئًا في فهمي. ومن هنا جاءت المشاركة الأصلية.
لست في بلدك، ولكن نصيحتي هي أن يكون لديك حساب بنكي تستخدمه فقط لأعمال المنتدى حتى يسهل التمييز وإثبات ما يخص العمل. حتى لو لم يكن كيانًا منفصلاً قانونيًا، فسيكون من الأسهل الحفاظ على الأمور مستقيمة.
لدي حساب منفصل لهذا الغرض تحديدًا. في هذه المرحلة، لا يوجد “عمل تجاري” بالمعنى القانوني، لذا فإن الحساب باسمي.
قد تختلف القواعد والمبالغ من بلد إلى آخر (ومن ولاية أمريكية إلى أخرى)، ولكن أعتقد أن نفس المبادئ تنطبق تقريبًا في أي مكان عندما يتعلق الأمر بفرض ضريبة المبيعات/ضريبة القيمة المضافة.
هناك أدوات للتجار الأفراد تسمح لك بـ “انتقاء” دخلك ونفقات عملك من معاملاتك المصرفية العادية لإعداد إقرارك الضريبي، لذلك ليس من الضروري الاحتفاظ بحسابات منفصلة تمامًا. ولكن بالتأكيد، هذه ممارسة جيدة في كل الأحوال.
نعم، هذا ليس سؤالي حقًا. ما أسأله هو ما إذا كان أي شخص آخر يدير منتدى يموله عن طريق بيع البضائع، وكيف قاموا بإعداد أنفسهم من منظور محاسبي وضريبي، وما هي الخبرات/النصائح التي يمكنهم مشاركتها.
ربما أنظر إلى هذا من المنظور الخاطئ. لقد بدأت منتدى مستضاف ذاتيًا كمشروع شخصي، ولكن بمجرد أن أبدأ في بيع أي شيء، فإنه يصبح عملًا تجاريًا صغيرًا، في الواقع. مع كل المسؤوليات القانونية والمحاسبية والإدارية.
وجود المنتدى هو أمر مضلل بعض الشيء. على حد علمي، ينطبق نفس الشيء في المملكة المتحدة كما هو الحال في الولايات المتحدة عند بيع السلع، وهذا هو الجانب الوحيد هنا الذي تحتاج إلى فحصه.
إذا كنت تستخدم طرفًا ثالثًا للوفاء بالبضائع من البداية إلى النهاية، فهذه ليست حتى مسألة بيع سلع، فهم يعتنون بها من جانبهم بما في ذلك ضريبة المبيعات/الاستيراد. الجزء الذي يدفعه الطرف الثالث لك يُفرض عليه ضريبة كدخل. يتم التعامل مع تكاليف تشغيل مثيل Discourse وأي بنية تحتية أخرى مثل أي مصروف آخر. قد يكون تركيزك على المجتمع الذي يولد فرص المبيعات، ولكن يمكنني أن أؤكد لك أن مصلحة الضرائب الأمريكية/الإيرادات الداخلية لا تهتم بذلك على الإطلاق.
إذا كنت تبيع البضائع مباشرة، فهذا يصبح أكثر تعقيدًا، وهو أيضًا ليس سؤالًا خاصًا بـ Discourse. يجب أن يكون محاسبك الضريبي قادرًا على الإجابة على كل هذا.
بالنسبة للمبيعات ذات الإيرادات المنخفضة، قد لا تكون هناك ضريبة مستحقة، ولكي تكون رسميًا، يمكنك التصريح بإيراداتك للحكومة للتحقق. أنا أصرح بالإيرادات لولاية واشنطن، مع إيرادات أقل من 1000 دولار شهريًا لم يفرضوا ضريبة على ذلك.
على الرغم من أن منتداك ليس منظمة مسجلة غير ربحية، إلا أنه لا يهم بالضرورة أن تكون الإيرادات أقل من النفقات التشغيلية.
ولكن بالنسبة للأشخاص الذين لا يحتاجون إلى محاسب قد يكتفون بـ “اختيار” النفقات التي كانت للمنتدى. ما مدى صعوبة تذكر ما كان هذا الشحن إلى أمازون في 12 فبراير؟
(آسف على اختطاف الموضوع - هذا ليس ما يسأله حقًا! ويبدو أنه أقل ما يقلقه.)
تبدو المشكلة التي لا مفر منها هي أن Stripe تطبق ضريبة المبيعات على نوع السلع المناسب في أي منطقة معينة. هذا يدفعني إلى التفكير في الأمر على أنه عمل تجاري صغير (جدًا) مع منتدى، وليس العكس. على الأقل لأغراض المحاسبة.
حسنًا، ولا تفرض جميع المناطق/الولايات ضريبة مبيعات مثل ولاية أوريغون، فإذا كنت تبيع بضائع هناك، فلن يتم فرض ضريبة عليها باستخدام Stripe (باستثناء الضريبة الفيدرالية).
بخلاف ذلك، يمكنك استخدام منصة مختلفة غير Stripe للدفع.
في الولايات المتحدة، تُضاف الضريبة بشكل عام إلى سعر البيع ليدفعه العميل، على عكس أوروبا حيث يتم عادةً خصم الضريبة من السعر المعلن من قبل التاجر بدلاً من ذلك.
لقد أنشأت خيار اشتراك بقيمة 10 دولارات شهريًا للمنتدى باستخدام Stripe، ولا تخضع الاشتراكات للضريبة بنفس الطريقة التي تخضع بها البضائع المادية. يمكنك القيام بذلك ثم تقديم “تقويم مجاني” كهدية لإرسالها بالبريد للمشتركين الذين يدفعون، وقد يكون ذلك مقبولاً لدى جامعي الضرائب إذا قمت بذلك.
يجب على تجار التجزئة في المملكة المتحدة إظهار السعر الذي سيدفعه العميل، بالنسبة لمعظم الأشياء على أي حال. إنها تفاجئني في الولايات المتحدة عندما أذهب إلى الخروج ويرتفع السعر بنسبة 10%.
المسألة هي، بعض الأشياء (خاصة كتاجر فردي) تختلط حتمًا.
خذ على سبيل المثال شراء هاتف محمول.
الآن، يعمل Discourse على الهاتف المحمول وقد تستخدم هذا الهاتف المحمول من أجل (على سبيل المثال لا الحصر):
اختبار المكون الإضافي الخاص بك
التعامل مع العملاء، والرد على رسائل البريد الإلكتروني الخاصة بهم
الآن، يمكنك بحجة تحميل تكلفة هاتفك المحمول على نفقاتك القابلة للاسترداد، ولكن سيكون من غير المعقول تقريبًا المطالبة بالتكلفة الكاملة للهاتف المحمول وخطة الهاتف الخلوي لعملك حيث من المحتمل أن يكون لديك هاتف محمول واحد وتستخدمه للمكالمات والأنشطة الشخصية أيضًا. امتلاك هاتفين محمولين هو نوع من الإهدار وسيكون من المزعج جدًا الاضطرار إلى حمل هاتفين طوال الوقت! (مما يؤدي إلى مضاعفة الاستهلاك أيضًا!).
ونتيجة لذلك، ستحتاج إلى تقسيم النفقات، وهذا هو السبب في أنك بحاجة إلى برنامج يمكنه توثيق هذا التقسيم والمطالبة بنسبة مناسبة كنفقات مقابل عملك.
علاوة على ذلك، قد ترغب في الاستمتاع براحة استخدام بطاقة ائتمان شخصية لشراء هذا الهاتف ثم لاحقًا توثيق تفصيل هذه التكلفة بشكل مناسب في كتبك.
يبدو أن هذا يخرج عن الموضوع قليلاً، ولكن لإعداد حساب هاتف خاص بالشركة في الولايات المتحدة، فهم بحاجة إلى رقم تعريف صاحب العمل الخاص بمصلحة الضرائب الأمريكية لذلك.
في صلب الموضوع للمنتدى
خارج الموضوع