Eu administro um fórum de tamanho modesto que estou financiando pessoalmente. Assinaturas opcionais podem ser adicionadas no futuro, mas, mais importante, gostaria de vender mercadorias relacionadas ao fórum para ajudar a cobrir os custos, com uma opção para que os lucros extras sejam doados para caridade. Os membros são principalmente do Reino Unido, mas temos alguns membros internacionais e estamos abertos a todos.
Como exemplo, recentemente realizamos um concurso de fotografia e agora tenho uma caixa de calendários de 2024 para vender. Acabei de instalar o plugin Discourse Subscriptions no meu servidor de staging, mas ainda não o configurei. Isso pode resolver o problema, mas também estou pensando em configurar uma página de produtos separada usando o WordPress e o Stripe para vender camisetas, etc.
Consigo lidar com a parte tecnológica, embora se alguém tiver conselhos para me ajudar a evitar cometer muitos erros, isso seria útil. O que mais me confunde no momento, no entanto, são as implicações de IVA/GST/imposto sobre vendas. Se estou vendendo mercadorias apenas para apoiar o fórum (ou seja, nenhum lucro volta para mim), parece que ainda terei que adicionar imposto sobre vendas e repassá-lo ao serviço de receita jurisdicional relevante. É assim que funciona ou estou perdendo alguma coisa? Alguém tem um caso de uso semelhante e já configurou as coisas para evitar o fardo administrativo adicional?
Não sou contador nem advogado, mas acho que funciona assim:
Você está registrado para o IVA? Se não estiver, não poderá recuperar o IVA nem cobrar IVA, mas assuma que venderá pelo custo (você comprou mercadorias com o preço incluindo IVA, presumivelmente?).
Toda a renda é renda, portanto, você precisará registrar quaisquer lucros em sua declaração de impostos (pessoal ou da empresa, dependendo de onde você está registrando a empresa).
Tenho todo tipo de pequenas rendas (e custos!!) dos meus dois sites e tudo passa pela minha entidade na declaração de impostos.
O fórum não é uma entidade legal por si só e não está registrado para IVA. Eu provavelmente tentaria evitar o registro em qualquer caso. Tenho uma empresa limitada para minha vida profissional e me desregistrei do IVA por conselho do meu contador quando o faturamento anual caiu abaixo do limite obrigatório de £ 85.000. Agora não posso recuperar o IVA, mas também não preciso enviar declarações trimestrais para a empresa.
Pelo que li até agora, eu teria que administrar o fórum como um comerciante individual ou, o que acho mais relevante, como uma ‘associação sem personalidade jurídica’. Se começar a dar lucro, terei que apresentar declarações de impostos e pagar imposto corporativo. A intenção não é ter lucro, no entanto, com todas as receitas pagando os custos operacionais ou doadas para caridade. talvez esse seja o caminho certo a seguir. Ainda não está claro o que fazer sobre o IVA. Presumo que será devido, pois os itens não são isentos.
Para os calendários, comprei-os da gráfica e paguei IVA. Quero ter um pequeno lucro na venda de produtos para ajudar a financiar os custos operacionais do fórum.
No geral, minha preocupação é que não seja economicamente viável vender produtos, o que não pode estar certo. Então, acho que ainda estou perdendo algo na minha compreensão. Daí o OP.
Não estou no seu país, mas meu conselho é ter uma conta bancária que você use apenas para os negócios do fórum, para que seja fácil identificar e demonstrar o que pertence ao negócio. Mesmo que não seja uma entidade separada legalmente, será mais fácil manter as coisas em ordem.
Eu tenho uma conta separada para essa finalidade. Neste momento, não há ‘negócios’ como tal no sentido legal, então a conta está em meu nome.
As regras e os valores podem diferir de país para país (e de estado para estado nos EUA), mas os mesmos princípios se aplicam em qualquer lugar quando se trata de imposto sobre vendas/IVA a ser devido, acredito.
Existem ferramentas para Empresários Individuais que permitem “separar” as receitas e despesas do seu negócio das transações regulares da sua conta bancária para que você possa preparar sua declaração de impostos, portanto, não é necessário manter contas perfeitamente separadas. Mas, claro, essa é uma boa prática em qualquer caso.
Sim, essa não é realmente a minha pergunta, no entanto. Estou perguntando se mais alguém administra um fórum que o financia vendendo mercadorias, como eles se organizaram do ponto de vista contábil e fiscal, e que experiências/conselhos eles podem compartilhar.
Talvez eu esteja apenas olhando isso da perspectiva errada. Comecei um fórum auto-hospedado como um empreendimento pessoal, mas assim que começo a vender qualquer coisa, ele se torna uma pequena empresa, na prática. Com todas as responsabilidades legais, contábeis e administrativas.
A existência do fórum é um pouco enganosa. Pelo que sei, o mesmo se aplica no Reino Unido como nos EUA ao vender bens e esse é o único aspecto aqui que você precisa examinar.
Se você estiver usando um terceiro para o cumprimento de mercadorias de ponta a ponta, não é nem mesmo uma questão de venda de bens, eles cuidam disso do lado deles, incluindo impostos sobre vendas/importação. A parte que o terceiro lhe paga é tributada como renda. Os custos para executar a instância do Discourse e qualquer outra infraestrutura são tratados como qualquer outra despesa. Seu foco pode ser a comunidade que gera os leads de vendas, mas posso garantir que o IRS/Inland Revenue não se importaria nem um pouco.
Se você estiver vendendo mercadorias diretamente, então sim, isso se torna muito mais complicado e também não é uma questão do Discourse. Seu contador de impostos deve ser capaz de responder a tudo isso.
Para vendas de baixa receita, pode não haver imposto devido, para ser oficial, você pode declarar sua receita ao governo para verificar. Eu declaro receita para o Estado de Washington, com receita inferior a US$ 1.000 por mês, eles não cobraram imposto por isso.
Embora com seu fórum não sendo uma organização sem fins lucrativos registrada, não importa necessariamente que a receita seja inferior às despesas operacionais.
Mas para pessoas que não precisam de um contador, pode ser suficiente “separar” quais despesas foram para o fórum. Quão difícil pode ser lembrar o que foi aquela cobrança da Amazon em 12 de fevereiro?
(Desculpe por sequestrar o tópico - isso realmente não é o que ele está perguntando! E parece o menor dos seus problemas.)
A questão inescapável parece ser que a Stripe aplica imposto sobre vendas ao tipo de mercadoria apropriado em qualquer território. Isso me leva a pensar nisso como uma (muito) pequena empresa com um fórum, e não o contrário. Pelo menos para fins contábeis.
Certo, e nem todos os territórios/estados têm imposto sobre vendas, como o estado do Oregon; se você vender produtos lá, não será tributado com o Stripe (exceto imposto federal).
Caso contrário, você poderia usar uma plataforma diferente do Stripe para pagamento.
Nos EUA, o imposto geralmente é adicionado ao preço de venda para o cliente pagar, diferente da Europa, onde geralmente o imposto é deduzido do preço de lista pelo comerciante.
Criei uma opção de assinatura de US$ 10/mês para o fórum com o Stripe, assinaturas não são tributadas da mesma forma que mercadorias físicas. Você poderia fazer isso e, em seguida, oferecer um “calendário grátis” como um presente para enviar aos assinantes pagantes, isso provavelmente estaria de acordo com os coletores de impostos se você fizesse isso.
Os varejistas no Reino Unido têm que mostrar o preço que o cliente pagará, para a maioria das coisas, de qualquer forma. Isso me pega desprevenido nos EUA quando vou ao caixa e o preço sobe 10%.
Para evitar pagar impostos sobre os mesmos itens duas vezes, a maneira oficial de fazer isso é com uma licença de revendedor:
Com isso, você não precisaria pagar impostos ao comprar materiais de um fornecedor, mas se tornaria responsável por pagar impostos sobre vendas no varejo.
Será que isso é apenas para facilitar a vida dele?
A questão é que algumas coisas (especialmente como autônomo) são inevitavelmente misturadas.
Tome como exemplo a compra de um celular.
Agora, o Discourse funciona no celular e você pode usar esse celular para (mas não limitado a):
testar seu plugin
lidar com clientes, respondendo aos e-mails deles
Agora, você poderia argumentar que o custo do seu celular deve ser repassado para suas despesas dedutíveis, mas seria quase certamente irrazoável reivindicar o custo total do celular e do plano de celular para o seu negócio, pois você provavelmente terá um celular e o usará para chamadas e atividades pessoais também. Ter dois celulares é um desperdício e seria muito chato ter que carregar dois o tempo todo! (incorrendo em depreciação dobrada também!).
Como resultado, você precisará dividir a despesa, e é por isso que você precisa de um software que seja capaz de documentar essa divisão e reivindicar uma proporção apropriada como despesa para o seu negócio.
Além disso, você pode querer aproveitar a conveniência de usar um cartão de crédito pessoal para comprar esse telefone e, em seguida, documentar a divisão desse custo apropriadamente em seus livros.
Software como o Freeagent realmente ajuda com isso.
Para muitas pessoas, isso provavelmente é verdade.
Isso parece estar saindo um pouco do tópico, mas para configurar uma conta de telefone corporativa nos EUA, eles precisam de um número de identificação de empregador do I.R.S. para isso.
Perguntar a outros administradores de fóruns do Discourse como eles lidam com produtos da comunidade e impostos para o fórum deles No tópico para o fórum
Discutir alguns detalhes de como isso é configurado No tópico para este tópico
Divergir para como configurar um telefone corporativo nos EUA - Fora do tópico
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